MPF術語解讀 (基礎篇-上)

不少股民投資股票數年,可能對市盈率、供股及配股等術語不求甚解。同樣道理,強積金計劃推行已有十多年,不少打工仔著眼點只是基金收費或賺蝕,對不少強積 金術語可能相當陌生,其實了解強積金術語,對檢視個人強積金投資成績及作出相應部署都有一定的幫助,今次先介紹一些基礎術語,作為大家的入門參考。

強積金核准受託人 ( Approved Trustee )
核准受託人又稱強積金受託人,是獲積金局核准成為強積金計劃的主要營辦商。強積金受託人在營辦強積金計劃時,必須保障計劃成員的權益,受託人除非已符合作為強積金資產保管人的要求,否則必須委任保管人保管計劃資產,並委任獨立的投資經理管理強積金計劃的投資。

保管人 ( Custodian )
保管人是獲核准受託人授權管理強積金計劃資產的機構及公司,保管人實質上持有資產,亦要是認可財務機構及香港註冊的信託公司,並要獨立於投資經理。

投資經理 ( Investment Manager )

投資經理與強積金受託人簽訂管控合約,獲委託處理強積金計劃的投資事宜,投資經理必須獨立於強積金受託人及保管人,以確保投資經理提供獨立及專業的投資管理服務。

強積金中介人 ( MPF Intermediary )

強積金主事中介人 ( MPF Principal Intermediary )
強積金主事中介人是獲積金局註冊為可從事強積金推廣及銷售的機構或公司,該機構或公司可以是根據《證券及期貨條例》( 香港法例第571章 ) 獲註冊認可的財務機構或法團,亦可以是根據《保險公司條例》( 香港法例第41章 ) 獲授權的保險人或長期業務保險經紀。

強積金附屬中介人 ( MPF Subsidiary Intermediary )
強 積金附屬中介人隸屬於強積金主事中介人,並獲積金局註冊,代表主事中介人進行強積金銷售及推廣活動。該人士可以是根據《證券及期貨條例》獲發牌進行證券交 易或就證券提供意見的人士;或根據《銀行業條例》( 香港法例第155章 ) 獲註冊進行證券交易或就證券提供意見的人士;或根據《保險公司條例》獲委任的長期業務保險代理人;或獲授權的長期業務保險經紀的行政總裁/業務代表。

以 往強積金中介人推銷對象主要是僱主及自僱人士,強積金半自由行措施推行後,中介人推銷對象擴展至約235萬名僱員。每一名打工仔都有機會接觸到強積金中介 人,要留意中介人不可向成員轉移權益的轉移費用,亦不可以收取回佣、禮物或優惠。成員與中介人接洽時,可先到積金局網頁「強積金中介人公開紀錄冊」 (http://www.mpfa.org.hk/tch/mpf_system/system_features/service_providers /index.jsp)查詢中介人資料。

周年權益報表 ( Annual Benefit Statement )
可說是強積金的成績表,亦是打工仔了解個人強積金投資組合表現最重要的文件。法例規定,強積金受託人每年至少須發出一份周年權益報表給計劃成員,並必須在強積金計劃財政期完結後3個月內發出。

周 年權益報表會列出成員帳戶的收支,包括供款的存入、權益轉移及其他交易,包括僱主及成員作出的強制性及自願性供款。報表中的「帳戶資產增減摘要」會列出成 員帳戶在過去一年的賺蝕金額及開戶以來累積的投資回報。報表亦會提供成員的投資組合細節,包括投資在每個基金的金額及轉換基金詳情,成員透過報表資料便可 以了解自己的強積金投資成績,並作出相應部署。