為什麼要強積金及強積金制度簡介

出生率持續偏低，市民預期壽命越來越長，在人口急劇老齡化的危機下，如何保障僱員在退休之後的收入？推行強積金計劃，正是為了扭轉本港老年危機，協助打工仔在就業之年為退休生活累積儲蓄。強積金是一個私營機構管理的強制性供款計劃，是世界銀行建議的五大退休保障支柱中的第二支柱，現時有超過三十個地區或國家設有第二支柱。在強積金制度下，僱主和僱員必須按法例作出供款，僱員在65歲或以後或其他特定情況下可以從帳戶提取強積金，用來保障退休生活。強積金制度實行之前，香港僅有約1/3的僱員享有退休收入的保障，而強積金計劃的推行使得這一比例提升到85%左右，大大增加了退休收入保障的確定性。

 

零支柱： 無須供款、由政府資助及管理的制度，提供最低水平的退休保障； 第一支柱： 由政府管理的強制性供款制度； 第二支柱： 由私營機構管理及具備足額資金的強制性供款制度； 第三支柱： 自願性儲蓄（例如個人儲蓄及保險）；及 第四支柱： 非正規支援（例如家庭支援）、其他正規社會保障（例如醫療及房屋）及其他個人資產（例如自置物業）。

*世界銀行倡議退休保障五大支柱， 2005

 

現行制度下，每月僱員部分的強制性供款設有上限，為$1500，這是為了方便收入較高人士進行強積金以外的退休投資和儲蓄。強積金制度從2000年推行，發展時間還很短，不過，積金局一直密切關注社會轉變，希望及時改良制度，讓參與計劃的成員得到最大化的收益。近年來，積金局便積極採取多項措施推動基金減費，以提高強積金的回報率，譬如通過「預設投資」規定收費上限，讓提供強積金服務的機構之間互相競爭，創造更大的減費空間。目前市面上的強積金基金，有近一半是低收費基金。自2000年至2017年初，強積金的年度回報率為3.5%。