強積金與公積金確不同

九月 1, 2011
Joe Chan

子賢提及爸爸剛退休,並拿了一筆公積金,正在享受退休生活。他問積金仔:「爸爸剛拿到的公積金(ORSO)跟我供的強積金(MPF)究竟有何分別?」
積金仔稱,兩者都是為僱員設立的退休保障計劃,但它們卻有不同之處。
他解釋:「第一個分別在供款安排。公積金是強積金制度在2000年實施前,由僱主自願設立,並自行釐定條款的計劃。
公積金由僱主決定供款額,可由僱主單方面供款,或由僱主及僱員雙方共同供款。至於強積金,除了月入低於5,000元(由11月1日開始提升至6,500元)的僱員外,僱主及僱員均須作出強制性供款。」
公積金與強積金在投資選擇上亦有不同。由於公積金由僱主營辦,因此一般會由僱主決定計劃及投資組合,而強積金則由僱主選擇受託人及計劃,僱員則再從中揀選切合自己需要及風險承受能力的基金或投資組合。
另外,公積金一般亦會訂明「歸屬比例」條款,成員最終獲得的累算權益會按服務年期計算。積金仔說:「一般來說,年資越淺,離職時取得的累算權益便會越少。」

強積金自願性供款選擇
積金仔的同事阿珊剛升職加薪,於是打算為強積金作自願性供款。積金仔說:「當然可以。你可挑選另一個強積金,作特別自願性供款,這可增加自己投資組合的基金選擇,配合你的資產分配需要。」若計劃成員參加另一個計劃作特別自願性供款,便須親自作供款安排,但在供款模式及提取累算權益的彈性都可能較大。
積金仔亦建議阿珊,應了解僱主會否跟她一起作自願性供款:「若他會,那你留在現有僱主選擇的計劃會較好。」不過,若僱主的自願性供款設有「歸屬比例」,成員最終獲得的累算權益便會按服務年期計算。
積金仔又提醒阿珊:「若你最後決定挑選另一個計劃作特別自願性供款,也應留意不是所有計劃均接納特別自願性供款,不同計劃對自願性供款亦可能設有供款或提款限制,例如設有最低供款額,你可向相關受託人查詢詳情。」
積金局
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